Comune di Campiglione Fenile

DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

SEMPLIFICATO

PERIODO: 2025 - 2026 - 2027

SOMMARIO

PARTE PRIMA

ANALISI DELLA SITUAZIONE INTERNA ED ESTERNA DELL’ENTE

1.	RISULTANZE DEI DATI RELATIVI ALLA POPOLAZIONE, AL TERRITORIO ED ALLA SITUAZIONE SOCIO ECONOMICA DELL’ENTE
Risultanze della popolazione
Risultanze del territorio
Risultanze della situazione socio economica dell’Ente

2.	MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI
Servizi gestiti in forma diretta
Servizi gestiti in forma associata
Servizi affidati a organismi partecipati
Servizi affidati ad altri soggetti
Altre modalità di gestione di servizi pubblici

3.	SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE
Situazione di cassa dell’Ente
Livello di indebitamento
Debiti fuori bilancio riconosciuti
Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui
Ripiano ulteriori disavanzi

4.	GESTIONE RISORSE UMANE

5.	VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA

PARTE SECONDA

INDIRIZZI GENERALI RELATIVI ALLA PROGRAMMAZIONE PER IL PERIODO DI BILANCIO

A.	Entrate
Tributi e tariffe dei servizi pubblici
Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

B.	Spese
Spesa corrente, con specifico rilievo alla gestione delle funzioni fondamentali;
Programmazione triennale del fabbisogno di personale
Programmazione triennale degli acquisti di beni e servizi
Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche
Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi

C.	Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa

D.	Principali obiettivi delle missioni attivate

E.	Gestione del patrimonio con particolare riferimento alla programmazione urbanistica e del territorio e Piano delle alienazioni e della valorizzazione dei beni patrimoniali

F.	Obiettivi del Gruppo Amministrazione Pubblica

G.	Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa (art.2 comma 594 Legge 244/2007)

H.	Altri eventuali strumenti di programmazione

PREMESSA

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.

Secondo il paragrafo 8.4 del Principio contabile applicato concernente la programmazione di cui all’allegato 4/1 al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, anche i comuni di dimensione inferiore ai 5000 abitanti sono chiamati all'adozione del DUP, sebbene in forma semplificata rispetto a quella prevista per i comuni medio-grandi. Il Decreto ministeriale del 20 maggio 2015, concernente l’aggiornamento dei principi contabili del Dlgs 118/11, ha infatti introdotto il DUP semplificato, lasciando comunque sostanzialmente invariate le finalità generali del documento. 

Il Documento Unico di Programmazione (DUP) deve essere presentato dalla Giunta in Consiglio, entro il 31 luglio di ciascun anno.

1 – Risultanze dei dati relativi alla popolazione, al territorio
ed alla situazione socio economica dell’Ente	

Risultanze della popolazione

Popolazione legale al censimento del 09-10-2011 n. 1.382

Popolazione residente alla fine del 2023 (penultimo anno precedente) n. 1.334 di cui:
maschi n. 659
femmine n. 675
di cui:
in età prescolare (0/5 anni) n. 50
in età scuola obbligo (6/16 anni) n. 141
in forza lavoro 1° occupazione (17/29 anni) n. 171
in età adulta (30/65 anni) n. 659
oltre 65 anni n. 303

Nati nell'anno n. 11
Deceduti nell'anno n. 16
Saldo naturale: +/- -5
Immigrati nell'anno n. 43
Emigrati nell'anno n. 58
Saldo migratorio: +/- -15
Saldo complessivo (naturale + migratorio): +/- -20

Popolazione massima insediabile come da strumento urbanistico vigente n. 1.606 abitanti

Risultanze del territorio

Superficie Kmq 11
Risorse idriche:
laghi n. 0
fiumi n. 1
Strade:
autostrade Km 0,00
strade extraurbane Km 8,00
strade urbane Km 26,00
strade locali Km 0,00
itinerari ciclopedonali Km 2,50

Strumenti urbanistici vigenti:
Piano regolatore – PRGC – adottato No
Piano regolatore – PRGC – approvato Si
Piano edilizia economica popolare – PEEP No
Piano Insediamenti Produttivi – PIP No

Altri strumenti urbanistici:

Risultanze della situazione socio economica dell’Ente

Accordo territoriale tra la Regione Piemonte, la Provincia di Torino, la C.C.I.A.A. di Torino ed i Comuni dell'area del Pinerolese e zone limitrofe per la tutela della biodiversità, il sostegno dell'imprenditoria agricola attraverso la scuola teorico pratica in agricoltura “Malva-Arnaldi” di Bibiana

Convenzione per il servizio di segreteria comunale.

Asili nido con posti n. 0
Scuole dell’infanzia con posti n. 79
Scuole primarie con posti n. 128
Scuole secondarie con posti n. 0
Strutture residenziali per anziani n. 0
Farmacie Comunali n. 0
Depuratori acque reflue n. 1
Rete acquedotto Km 20,45
Aree verdi, parchi e giardini Kmq 1,000
Punti luce Pubblica Illuminazione n. 325
Rete gas Km 10,90
Discariche rifiuti n. 0
Mezzi operativi per gestione territorio n. 0
Veicoli a disposizione n. 5

2 – Modalità di gestione dei servizi pubblici locali	

Principali servizi offerti dall'ente al cittadino:

- Servizio di Mensa Scolastica

- Servizio di Trasporto Scolastico

- Servizio Pre-Scuola

- Servizio Assistenza scolastica

- Servizi Sociali 

- Servizio Peso Pubblico

- Servizi Cimiteriali 

Servizi gestiti in forma diretta

Tutti i servizi sono gestiti in forma diretta ad eccezione di quelli sotto elencati

Servizi gestiti in forma associata

-  SUAP con il Comune di Pinerolo capo convenzione

-  Polizia Municipale con il Comune di Cavour (capo convenzione) 
 
-  Convenzione Canile Sanitario -Lega Nazionale per la difesa del cane Sez. Valpellice

-  Commissione Locale per il Paesaggio capo convenzione Comune di Osasco

Servizi affidati ad altri soggetti

Il principale oggetto dell’attività di un Ente è rappresentato dalla fornitura di servizi ai cittadini e la strategia di questa Amministrazione non può non porre al centro il miglioramento della qualità offerta e l’ampliamento del grado di ‘copertura’.

Nella tabella che segue si riepilogano, per le principali tipologie di servizio, distinguendo in base alla modalità di gestione nonché tra quelli in gestione diretta e quelli esternalizzati a soggetti esterni o appartenenti al Gruppo Pubblico Locale.

servizio
	modalità di svolgimento	soggetto gestore	
Assistenza scolastica	CONSORZIO	C.I.S.S. PINEROLO	
Refezione	APPALTO	RISTORANTE LO SCOIATTOLO SOCIETA' COOPERATIVA A R.L.	
Servizi Pre Scuola	APPALTO	COOPERATIVA LA TARTA VOLANTE S.C.S.	
Servizi Sociali	CONSORZIO 	C.I.S.S. PINEROLO	
Servizi Cimiteriali	APPALTO	F.LLI VIRTUOSO SNC DI VIRTUOSO FLAVIO E PIERO	

Società partecipate

Denominazione	Sito WEB	% Partecip.	Note	Scadenza impegno	Oneri per l'ente	RISULTATI DI BILANCIO	
						Anno 2023	Anno 2022	Anno 2021	
SOCIETA' METROPOLITANA ACQUE TORINO	https://www.smatorino.it/	0,00002	SERVIZIO IDRICO INTEGRATO N. 1 AZIONE ORDINARIA		0,00	0,00	0,00	0,00	
ACEA PINEROLESE INDUSTRIALE S.P.A.	https://www.aceapinerolese.it/	0,12422	SOCIETA' A PARTECIPAZIONE DIRETTA DI PRIMO LIVELLO		0,00	0,00	0,00	0,00	
A.S.M.E.L.	https://www.asmel.eu/	0,04900	SOCIETA' A PARTECIPAZIONE DIRETTA DI PRIMO LIVELLO		0,00	0,00	0,00	0,00	

3 – Sostenibilità economico finanziaria	

Situazione di cassa dell'ente

L' ente ha una situazione di cassa discreta, in quanto non ha necessità di ricorrere all' anticipazione di cassa 

Fondo cassa al 31/12/2023 (penultimo anno dell’esercizio precedente)	261.535,81	

Andamento del Fondo cassa nel triennio precedente

Fondo cassa al 31/12/2022 (anno precedente)	433.444,28	
Fondo cassa al 31/12/2021 (anno precedente -1)	520.142,56	
Fondo cassa al 31/12/2020 (anno precedente -2)	287.665,14	

Utilizzo Anticipazione di cassa nel triennio precedente

Anno di riferimento	gg di utilizzo	costo interessi passivi	
2023	0	0,00	
2022	0	0,00	
2021	0	0,00	

Livello di indebitamento

Incidenza interessi passivi impegnati/entrate accertate primi 3 titoli

Anno di riferimento	Interessi passivi impegnati
(a)	Entrate accertate tit. 1-2-3 
(b)	Incidenza
(a/b) %	
2023	4.901,21	1.059.644,67	0,46	
2022	6.532,02	1.011.311,24	0,65	
2021	8.020,01	932.544,86	0,86	

Debiti fuori bilancio riconosciuti

Anno di riferimento	Importi debiti fuori bilancio riconosciuti (a)	
2023	0,00	
2022	0,00	
2021	0,00	

Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui

A seguito del riaccertamento straordinario dei residui l’Ente non ha rilevato un disavanzo di amministrazione.

Ripiano ulteriori disavanzi

Nessuna specifica da riportare.

4 – Gestione delle risorse umane	

La pianta organica viene configurata dal vigente ordinamento come elemento strutturale correlato all’assetto organizzativo dell’ente: in questa sede è bene ricordare che la dotazione e l’organizzazione del personale, con il relativo bagaglio di competenze ed esperienze, costituisce il principale strumento per il perseguimento degli obiettivi strategici e gestionali dell’Amministrazione.

Personale

oltre al personale sottoindicato, è in servizio il Segretario Comunale a scavalco

Personale in servizio al 31/12/2023 (anno precedente l’esercizio in corso)

Categoria	Numero	Tempo indeterminato	Altre tipologie	
Categoria B4	1	1	0	
Categoria C1	0	0	0	
Categoria C2	2	2	0	
Categoria D1	0	0	0	
Categoria D2	0	0	0	
Categoria D3	2	2	0	
TOTALE	5	5	0	

Numero dipendenti in servizio al 31/12/2023:	5	

Andamento della spesa di personale nell’ultimo quinquennio

Anno di riferimento	Dipendenti	Spesa di personale	Incidenza % spesa personale/spesa corrente	
2023	5	272.067,77	29,73	
2022	6	287.276,35	32,38	
2021	5	241.558,84	29,49	
2020	5	275.293,61	34,49	
2019	6	284.928,31	35,69	

5 – Vincoli di finanza pubblica	

	Il comma 18 dell’art. 31 della legge 183/2011 dispone che gli enti sottoposti al patto di stabilità devono iscrivere in bilancio le entrate e le spese correnti in termini di competenza in misura tale che, unitamente alle previsioni dei flussi di cassa di entrate e spese in conto capitale, al netto della riscossione e concessione di crediti (Titolo IV delle entrate e titolo II delle uscite), sia consentito il raggiungimento dell’obiettivo programmatico del patto per il triennio di riferimento. Pertanto la previsione di bilancio annuale e pluriennale e le successive variazioni devono garantire il rispetto del saldo obiettivo.

	Con la legge 30/12/2018 n. 145 (legge di bilancio 2019) come previsto dai commi 819 e seguenti a decorrere dall'anno 2019, non sono più in vigore le norme previste sino al 2018 in materia di pareggio di bilancio degli enti locali. In particolare ai sensi del comma 823 del medesimo articolo 1, a decorrere dal 2019, cessano di avere applicazione i commi 465 e successivi dell'art. 1 della l. 11/12/2016 n.232

Rispetto dei vincoli di finanza pubblica

L’Ente nel quinquennio precedente ha rispettato i vincoli di finanza pubblica.

L’Ente negli esercizi precedenti ha acquisito / ceduto spazi nell’ambito dei patti regionali o nazionali, i cui effetti influiranno sull’andamento degli esercizi ricompresi nel presente D.U.P.S.?

NO

Nel periodo di valenza del presente D.U.P. semplificato, in linea con il programma di mandato dell’Amministrazione, la programmazione e la gestione dovranno essere improntate sulla base dei seguenti indirizzi generali:

A – Entrate	

* Tributi e tariffe dei servizi pubblici
* Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
* Ricorso all' indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

	
Quadro riassuntivo di competenza	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE	2022
(accertamenti)	2023
(accertamenti)	2024
(previsioni)	2025
(previsioni)	2026
(previsioni)	2027
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Tributarie	694.666,20	731.045,97	750.161,88	768.317,75	751.307,97	738.157,97	2,420	
Contributi e trasferimenti correnti	86.433,40	102.162,33	51.799,26	53.412,66	53.412,66	51.312,66	3,114	
Extratributarie	230.211,64	226.436,37	261.627,93	222.446,28	222.446,28	222.446,28	- 14,976	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	1.011.311,24	1.059.644,67	1.063.589,07	1.044.176,69	1.027.166,91	1.011.916,91	-  1,825	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a spese correnti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 	0,00	0,00	0,00	0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	0,00	0,00	9.005,30	0,00	0,00	0,00	-100,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	1.011.311,24	1.059.644,67	1.072.594,37	1.044.176,69	1.027.166,91	1.011.916,91	-  2,649	
alien. e traf. c/capitale (al netto degli oneri di urbanizzazione per spese correnti)	78.712,48	439.209,75	35.500,00	25.246,37	24.891,33	24.850,77	- 28,883	
 - di cui proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	0,00	280.000,00	210.000,00	0,00	0,00	0,00	-100,000	
Altre accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per finanziamento di investimenti	0,00	0,00	0,00	0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale	0,00	0,00	9.839,73	0,00	0,00	0,00	-100,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	78.712,48	719.209,75	255.339,73	25.246,37	24.891,33	24.850,77	- 90,112	
Riscossione crediti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	1.090.023,72	1.778.854,42	1.327.934,10	1.069.423,06	1.052.058,24	1.036.767,68	- 19,467	

Quadro riassuntivo di cassa	
		% scostamento	
ENTRATE	2022
(riscossioni)	2023
(riscossioni)	2024
(previsioni cassa)	2025
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto 
alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
Tributarie	683.226,25	692.411,80	955.063,75	1.186.889,94	24,273	
Contributi e trasferimenti correnti	88.240,87	60.018,18	101.592,11	100.839,66	-  0,740	
Extratributarie	222.186,16	225.624,55	283.018,16	262.199,76	-  7,355	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	993.653,28	978.054,53	1.339.674,02	1.549.929,36	15,694	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a spese correnti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese correnti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	993.653,28	978.054,53	1.339.674,02	1.549.929,36	15,694	
alien. e traf. c/capitale (al netto degli oneri di urbanizzazione per spese correnti)	98.489,48	19.681,65	590.449,40	312.954,98	- 46,997	
 - di cui proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	0,00	280.000,00	210.000,00	0,00	-100,000	
Altre accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese conto capitale	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	98.489,48	299.681,65	800.449,40	312.954,98	- 60,902	
Riscossione crediti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	1.092.142,76	1.277.736,18	2.140.123,42	1.862.884,34	- 12,954	

IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA	
	ALIQUOTE IMU	GETTITO	
	2024	2025	2024	2025	
Prima casa	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
Altri fabbricati residenziali	9,5000	9,5000	0,00	0,00	
Altri fabbricati non residenziali	1,0000	1,0000	0,00	0,00	
Terreni	8,0000	8,0000	0,00	0,00	
Aree fabbricabili	9,5000	9,5000	0,00	0,00	
TOTALE			0,00	0,00	

Tributi e tariffe dei servizi pubblici

Le entrate correnti costituiscono le risorse destinate alla gestione dei servizi comunali; le entrate tributarie ed extratributarie indicano la parte direttamente o indirettamente reperita dall’ente. I trasferimenti correnti dello Stato, Regione ed altri enti formano invece le entrate derivate, quali risorse di terzi destinate a finanziare parte della gestione corrente.

Il grado di autonomia finanziaria rappresenta un indice della capacità dell’ente di reperire con mezzi propri le risorse necessarie al finanziamento di tutte le spese di funzionamento dell’apparato comunale, erogazione di servizi ecc.

L’analisi dell’autonomia finanziaria assume una crescente rilevanza in un periodo di forte decentramento e di progressiva fiscalizzazione locale. Il sistema finanziario degli enti locali, in passato basato prevalentemente sui trasferimenti statali, è ora basato prevalentemente sull’autonomia finanziaria dei Comuni, ossia sulla capacità dell’ente di reperire, con mezzi propri, le risorse da destinare al soddisfacimento dei bisogni della collettività.

Va tuttavia rilevato, nell’analisi dell’indicatore sul grado di autonomia finanziaria per disposizione di legge, essendo collocata tra le entrate tributarie la voce di trasferimento dallo Stato per il Fondo di solidarietà comunale il dato risultante non rappresenta al 100% un indicatore di prelievo diretto al cittadino.

Le politiche tributarie saranno improntate alla conferma dei livelli attuali, pur nell’auspicio che si possa introdurre qualche riduzione in presenza dei necessari presupposti

Relativamente alle entrate tributarie, in materia di agevolazioni / esenzioni, le stesse saranno confermate nei livelli attuali.

Le politiche tariffarie saranno improntate alla conferma dei livelli attuali, pur nell’auspicio che si possa introdurre qualche riduzione in presenza dei necessari presupposti 

Relativamente alle entrate tariffarie, in materia di agevolazioni / esenzioni / soggetti passivi, le stesse saranno confermate ai livelli attuali 

A tal fine si confermano totalmente i criteri introdotti nell’ambito del DUP approvato e relativo al triennio 2021- 2023 che qui si intendono
riproposti e confermati.

Da quest'anno per le tariffe relative alla TARI si deve far riferimento alla normativa di cui l D.L. 34/2019 " Decreto crescita", alla delibra di
ARERA del 31.10.2019 n. 443.2019 al D.L. 160/2019 legge di bilancio 2020

Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale

Gli investimenti previsti dal comune risentono della scarsità di risorse disponibili. 
Sono previste entrate per oneri di urbanizzazione

Il Comune ha fatto ricorso anche a contributi a valere sul PNRR, per i quali ha già ottenuto il finanziamento per i seguenti progetti:

1.	M1C1-150I1.4.3 - Rafforzamento dell'adozione dell'applicazione IO
2.	M1C1-149I1.4.3 - Rafforzamento dell'adozione dei servizi della piattaforma PagoPA (progetto concluso)
3.	M1C1-146I1.4.4 - Estensione dell'utilizzo delle piattaforme nazionali di identità digitale - SPID e CIE 
4.	M1C1- I1.2 - Abilitazione al Cloud per le PA Locali
5.	M1C1 - I1.4 - Misura 1.4.1 Esperienza del cittadino nei servizi pubblici
6.	M1C1 - I1.4 - Servizi e cittadinanza digitale - Piattaforma Notifiche Digitali

Si è tuttora in attesa di approvazione di ulteriori progetti.

Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

In merito al ricorso all’indebitamento nel corso del periodo di bilancio 2025-2027, non è previsto l'accesso al credito per la realizzazione di opere pubbliche.

PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI ESERCIZIO 2025

ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE
(rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui)
ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/2000	COMPETENZA
ANNO 2025	COMPETENZA
ANNO 2026	COMPETENZA
ANNO 2027	
					
1) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I)	(+)	731.045,97	708.988,72	708.988,72	
2) Trasferimenti correnti (Titolo II)	(+)	102.162,33	41.533,66	41.533,66	
3) Entrate extratributarie (Titolo III)	(+)	226.436,37	222.581,22	222.581,22	
					
TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI		1.059.644,67	973.103,60	973.103,60	
					
SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI		
					
Livello massimo di spesa annuale (1)	(+)	105.964,47	97.310,36	97.310,36	
					
Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati fino al 31/12/esercizio precedente (2)	(-)	16.318,50	15.292,83	14.297,36	
					
Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati nell'esercizio in corso	(-)	0,00	0,00	0,00	
					
Contributi erariali in c/interessi su mutui	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
Ammontare disponibile per nuovi interessi		89.645,97	82.017,53	83.013,00	
					
TOTALE DEBITO CONTRATTO		
					
Debito contratto al 31/12/esercizio precedente	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
Debito autorizzato nell'esercizio in corso	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
TOTALE DEBITO DELL'ENTE		0,00	0,00	0,00	
					
DEBITO POTENZIALE		
					
Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'Ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti		0,00	0,00	0,00	
					
di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento		0,00	0,00	0,00	
					
Garanzie che concorrono al limite di indebitamento		0,00	0,00	0,00	

(1) Per gli enti locali l'importo annuale degli interessi sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate ed a quello derivante da garanzie prestate ai sensi dell'articolo 207, al netto dei contributi statali e regionali in conto interessi, non supera il 12 per cento, per l'anno 2011, l'8 per cento, per gli anni dal 2012 al 2014, e il 10 per cento, a decorrere dall'anno 2015, delle entrate relative ai primi tre titoli del rendiconto del penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui. Per gli enti locali di nuova istituzione si fa riferimento, per i primi due anni, ai corrispondenti dati finanziari del bilancio di previsione (art. 204, comma 1, del TUEL).
(2) Con riferimento anche ai finanziamenti imputati contabilmente agli esercizi successivi.

B – Spese	

Spesa corrente, con specifico riferimento alle funzioni fondamentali

Relativamente alla gestione corrente l’Ente dovrà definire la stessa in funzione del trend storico.

La formulazione delle previsioni è stata effettuata, per ciò che concerne la spesa, tenendo conto delle spese sostenute in passato, delle spese obbligatorie, di quelle consolidate e di quelle derivanti da obbligazioni già assunte in esercizi precedenti.

In particolare, per la gestione delle funzioni fondamentali l’Ente dovrà orientare la propria attività al mantenimento dei servizi in essere

Vista la particolare condizione attuale sul fronte dei rincari dell'energia elettrica e termica, l'ente ha previsto nel bilancio di previsione una maggiore spesa per le utenze, basandosi sul trend storico dell'ultimo anno (2023).
Programmazione triennale del fabbisogno di personale

In merito alla programmazione del personale, alla data della predisposizione del presente atto non sono previste nuove assunzioni; il personale dipendente risulta variato rispetto ai dati del 31.12.2023 con numero tre nuove assunzioni nel 2024 e due cessazioni.

La pianta organica viene configurata dal vigente ordinamento come elemento strutturale correlato all’assetto organizzativo dell’ente: in questa sede è bene ricordare che la dotazione e l’organizzazione del personale, con il relativo bagaglio di competenze ed esperienze, costituisce il principale strumento per il perseguimento degli obiettivi strategici e gestionali dell’Amministrazione.

Queste considerazioni sono state recepite nel presente documento, prendendo come riferimento la composizione del personale in servizio al 31.12.2023, come desumibile dalla seguente tabella:

Categoria	Profilo professionale	In servizio	
B4	 Collaboratore Professionale	1	
C2	 Istruttore Amministrativo	2	
D1	 Istruttore Direttivo	0	
D3	 Istruttore Direttivo	2	
TOTALE		5	

Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi

In merito alle spese per beni e servizi, le stesse dovranno essere contenute entro i limiti di spesa dell’ esercizio 2023. 

La previsione di spesa tiene conto dei vincoli posti dal saldo di finanza pubblica, dal piano triennale di contenimento delle spese di cui all’art. 2, commi da 594 a 599 della Legge 244/2007, delle riduzioni di spesa disposte dall’art. 6 del D.L. 78/2010 e di quelle dell’art. 1, commi 146 e 147 della Legge 24/12/2012 n. 228.

In particolare le previsioni per gli anni 2025-2027 non prevedono spese per studi e consulenze, relazioni pubbliche, pubblicità e rappresentanza, sponsorizzazioni, missioni.

SCHEDA G: PROGRAMMA TRIENNALE DEGLI ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZI 2025/2027
DELL'AMMINISTRAZIONE Comune di Campiglione Fenile

QUADRO DELLE RISORSE NECESSARIE ALLA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA (1)

TIPOLOGIA RISORSE	Arco temporale di validità del programma	
	Disponibilità finanziaria	
Importo Totale	
	Primo anno	Secondo anno	Terzo anno		
Totale	0,00	0,00	0,00	0,00	

Il referente del programma

Note
(1) I dati del quadro delle risorse sono calcolati come somma delle informazioni elementari relative a ciascun intervento di cui alla scheda B. Dette informazioni sono acquisite dal sistema (software) e rese disponibili in banca dati ma non visualizzate nel programma.

SCHEDA H: TRIENNALE DEGLI ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZI 2025/2027
DELL'AMMINISTRAZIONE Comune di Campiglione Fenile

ELENCO DEGLI ACQUISTI DEL PROGRAMMA
Numero
intervento CUI (1)	Codice fiscale Amministrazione	Prima annualità
del primo
programma nel quale l'intervento è stato inserito	Annualità nella quale si prevede di dare avvio alla procedura di affidamento	Codice
CUP
(2)	Acquisto ricompreso nell'importo complessivo di un lavoro o di altra acquisizione presente in programmazione di lavori, forniture e servizi	CUI lavoro o altra acquisizione
nel cui importo complessivo l'acquisto è ricompreso (3)	Lotto funzionale (4)	Ambito
geografico di esecuzione dell'acquisto (Regione/i)	Settore	CPV (5)	DESCRIZIONE
DELL'ACQUISTO	Livello di
priorità (6)	Responsabile
unico del progetto
(7)	 Durata del contratto	L'acquisto è relativo a nuovo affidamento di contratto in essere	STIMA DEI COSTI DELL'ACQUISTO	CENTRALE Dl COMMITTENZA O SOGGETTO AGGREGATORE AL QUALE SI FARÀ RICORSO PER L'ESPLETAMENTO DELLA PROCEDURA Dl AFFIDAMENTO (10)	Acquisto aggiunto o variato a seguito di modifica programma (11)	
																Primo anno	Secondo anno	Terzo anno	Costi su annualità successive	Totale (8)	Apporto di capitale
privato (9)	codice AUSA	Denominazione		
																					importo	tipologia				

codice		
data (anno)	
data (anno)	
codice	
sì/no	
codice	
sì/no	
testo	
   forniture / servizi	
Tabella CPV	
testo	
Tabella H.1	
testo	
numero
(mesi)	
sì/no	
valore	
valore	
valore	
valore	
valore	
valore	
testo	
codice	
testo	Tabella H.2	
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	

Il referente del programma

Note
(1)	Codice CUI = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l’intervento è stato inserito + progressivo di cinque cifre della prima annualità del primo programma
(2)	Indica il CUP (cfr. articolo 6, comma 4)
(3)	Compilare se nella colonna “Acquisto ricompreso nell'importo complessivo di un lavoro o di altra acquisizione presente in programmazione di lavori, forniture e servizi” si è risposto “SI” e se nella colonna “Codice CUP” non è stato riportato il CUP in quanto non presente
(4)	Indica se lotto funzionale secondo la definizione di cui all’articolo 3, comma 1, lettera s), dell’allegato I.1
(5)	Relativa a CPV principale. Deve essere rispettata la coerenza, per le prime due cifre, con il settore: F = CPV<45 o 48, S: CPV> 48
(6)	Indica il livello di priorità di cui all’articolo 6, commi 10 e 11
(7)	Riportare nome e cognome del responsabile unico del progetto
(8)	Importo complessivo ai sensi dell’articolo 6, comma 5, ivi incluse le spese eventualmente sostenute antecedentemente alla prima annualità
(9)	Riportare l’importo del capitale privato come quota parte dell’importo complessivo
(10)	Dati obbligatori per i soli acquisti ricompresi nella prima annualità (cfr. articolo 8)
(11)	Indica se l’acquisto è stato aggiunto o è stato modificato a seguito di modifica in corso d’anno ai sensi dell’articolo 7, commi 8 e 9. Tale campo, come la relativa nota e tabella, compaiono solo in caso di modifica del programma
(12)	La somma è calcolata al netto dell’importo degli acquisti ricompresi nell’importo complessivo di un lavoro o di altra acquisizione presente in programmazione di lavori, forniture e servizi
Tabella H.1 
1.	priorità massima
2.	priorità media
3.	priorità minima
Tabella H.2 
1.	modifica ex art. 7, comma 8, lettera b)
2.	modifica ex art. 7, comma 8, lettera c)
3.	modifica ex art. 7, comma 8, lettera d)
4.	modifica ex art. 7, comma 8, lettera e)
5.	modifica ex art. 7, comma 9

SCHEDA I: TRIENNALE DEGLI ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZI 2025/2027
DELL'AMMINISTRAZIONE Comune di Campiglione Fenile

ELENCO DEGLI INTERVENTI PRESENTI NELLA PRIMA ANNUALITA'
DEL PRECEDENTE PROGRAMMA TRIENNALE E NON RIPROPOSTI E NON AVVIATI
CODICE UNICO INTERVENTO
CUI	
CUP	
DESCRIZIONE ACQUISTO	
IMPORTO
INTERVENTO	
Livello di priorità	Motivo per il quale l'intervento non è riproposto
(1)	

Codice	Ereditato da precedente programmazione	Ereditato da precedente programmazione	Ereditato da precedente programmazione	
Ereditato da scheda H	
-	
Il referente del programma

SCHEDA A: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2025/2027
DELL'AMMINISTRAZIONE Comune di Campiglione Fenile

QUADRO DELLE RISORSE NECESSARIE ALLA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA (1)

TIPOLOGIA RISORSE	Arco temporale di validità del programma	
	Disponibilità finanziaria	Importo Totale	
	Primo anno	Secondo anno	Terzo anno		
Totale	0,00	0,00	0,00	0,00	

Il referente del programma

Note
(1) I dati del quadro delle risorse sono calcolati come somma delle informazioni elementari relative a ciascun intervento di cui alla scheda E e alla scheda C. Dette informazioni sono acquisite dal sistema (software) e rese disponibili in banca dati ma non visualizzate nel programma.

SCHEDA B: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2025/2027
DELL'AMMINISTRAZIONE Comune di Campiglione Fenile

ELENCO DELLE OPERE INCOMPIUTE
Elenco delle opere incompiute	

CUP (1)	

Descrizione opera	

Determinazioni dell'amministrazione	

Ambito di interesse dell'opera	

Anno ultimo quadro economico approvato	

Importo complessivo dell'intervento (2)	

Importo complessivo lavori
(2)	

Oneri necessari per l'ultimazione dei lavori	

Importo ultimo
SAL	

Percentuale avanzamento lavori
(3)	

Causa per la quale l'opera è incompiuta	

L'opera è attualmente fruibile, anche parzialmente, dalla collettività?	

Stato di realizzazione ex comma 2 art. l DM 42/2013	

Possibile utilizzo ridimensionato dell'Opera	

Destinazione d'uso	

Cessione a titolo di corrispettivo per la realizzazione di altra opera pubblica ai sensi dell'articolo 202 del codice	

Vendita ovvero demolizione (4)	

Parte di infrastruttura di rete	

codice	
testo	
Tabella B.l	
Tabella B.2	
	
valore	
valore	
valore	
valore	
percentuale	
Tabella B.3	
sì/no	
Tabella B.4	
sì/no	
Tabella B.5	
sì/no	
sì/no	
sì/no	
	0,00	0,00	0,00	0,00		
Il referente del programma

Note
(1)	Indica il CUP del progetto di investimento nel quale l'opera incompiuta rientra: è obbligatorio per tutti i progetti avviati dal 1° gennaio 2003
(2)	Importo riferito all'ultimo quadro economico approvato
(3)	Percentuale di avanzamento dei lavori rispetto all'ultimo progetto approvato
(4)	ln caso di vendita l'immobile deve essere riportato nell'elenco di cui alla scheda C; in caso di demolizione l'intervento deve essere riportato fra gli interventi del programma di cui alla scheda D
Tabella B.1
a)	è stata dichiarata l'insussistenza dell'interesse pubblico al completamento e alla fruibilità dell'opera
b)	si intende riprendere l'esecuzione dell'opera per il cui completamento non sono necessari finanziamenti aggiuntivi
c)	si intende riprendere l'esecuzione dell'opera avendo già reperito i necessari finanziamenti aggiuntivi
d)	si intende riprendere l'esecuzione dell'opera una volta reperiti i necessari finanziamenti aggiuntivi
Tabella B.2
a)	nazionale
b)	regionale
Tabella B.3
a) mancanza di fondi
b1) cause tecniche: protrarsi di circostanze speciali che hanno determinato la sospensione dei lavori e/o l'esigenza di una variante progettuale
b2) cause tecniche: presenza di contenzioso
c)	sopravvenute nuove norme tecniche o disposizioni di legge
d)	liquidazione giudiziale, liquidazione coatta e concordato preventivo dell'impresa appaltatrice, risoluzione del contratto, o recesso dal contratto ai sensi delle vigenti disposizioni in materia di antimafia
e)	mancato interesse al completamento da parte della stazione appaltante, dell'ente aggiudicatore o di altro soggetto aggiudicatore
Tabella B.4 
a)	i lavori di realizzazione, avviati, risultano interrotti oltre il termine contrattualmente previsto per l'ultimazione (art 1, comma 2, lettera a), DM n. 42/2013)
b)	i lavori di realizzazione, avviati, risultano interrotti oltre il termine contrattualmente previsto per l'ultimazione non sussistendo allo stato, le condizioni di riavvio degli stessi (art. 1, comma 2, lettera b), DM 42/2013)
c)	i lavori di realizzazione, ultimati, non sono stati collaudati nel termine previsto in quanto l'opera non risulta rispondente a tutti i requisiti previsti dal capitolato e dal relativo progetto esecutivo come accertato nel corso delle operazioni di collaudo (art 1, comma 2. lettera c). DM 42/2013)
 Tabella B.5
a)	prevista in progetto
b)	diversa da quella prevista in progetto

Ulteriori dati (campi da compilare resi disponibili in banca dati ma non visualizzati nel Programma triennale)	
Descrizione dell’opera	
Dimensionamento dell'intervento (unità di misura)	unità di misura	
Dimensionamento dell'intervento (valore)	valore (mq, mc …)	
L’opera risulta rispondente a tutti i requisiti del capitolato	si/no	
L’opera risulta rispondente a tutti i requisiti dell’ultimo progetto approvato	si/no	
Fonti di finanziamento (se intervento di completamento non incluso in scheda D)	
Sponsorizzazione	si/no	
Finanza del progetto	si/no	
Costo di progetto	importo	
Finanzianento assegnato	Importo	
Tipologia copertura finanziaria	
Dell’Unione Europa	si/no	
Statale	si/no	
Regionale	si/no	
Provinciale	si/no	
Comunale	si/no	
Altra pubblica	si/no	
Privata	si/no	

SCHEDA C: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2025/2027
DELL’AMMINISTRAZIONE Comune di Campiglione Fenile

ELENCO DEGLI IMMOBILI DISPONIBILI
Elenco degli immobili disponibili art. 202 del codice	

Codice univoco immobile
(1)	

Riferimento CUI intervento
(2)	

Riferimento CUP opera incompiuta (3)	

Descrizione immobile	Codice ISTAT	

Localizzazione CODICE NUTS	
Trasferimento immobile a titolo di corrispettivo ex
art. 202 comma 1, lett. a), del codice	

Immobili disponibili	Già incluso in programma di dismissione di cui all’art. 27 del decreto-legge n. n. 201/2011,
convertito dalla legge n. 214/2011	
Tipo disponibilità se immobile derivante da opera incompiuta di cui si è dichiarata l'insussistenza dell'interesse	Valore Stimato	
				Reg	Prov	Com						

Primo anno	

Secondo anno	

Terzo anno	

Totale	
codice	codice	codice	testo	cod	cod	cod	codice	Tabella C.I	Tabella C.2	Tabella C.3	Tabella C.4	valore	valore	valore	somma	
	0,00	0,00	0,00	0,00	

Il referente del programma

Note:
(1)	Codice obbligatorio: numero immobile = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l'immobile è stato inserito + lettera "i" ad identificare l'oggetto immobile e distinguerlo dall'intervento di cui al codice CUI + progressivo di 5 cifre
(2)	Riportare il codice CUI dell'intervento (nel caso in cui il CUP non sia previsto obbligatoriamente) al quale la cessione dell'immobile è associata; non indicare alcun codice nel caso in cui si proponga la semplice alienazione
(3)	Se derivante da opera incompiuta riportare il relativo codice CUP

 Tabella C.1 	
1.	no
2.	parziale
3.	totale

 Tabella C.2 	
1.	no
2.	sì, cessione
3.	sì, in diritto di godimento, a titolo di contributo, la cui utilizzazione sia strumentale e tecnicamente connessa all'opera da affidare in concessione

 Tabella C.3 	
1.	no
2.	sì come valorizzazione
3.	sì, come alienazione

 Tabella C.4 	
1.	cessione della titolarità dell'opera ad altro ente pubblico
2.	cessione della titolarità dell'opera a soggetto esercente una funzione pubblica
3.	vendita al mercato privato

SCHEDA D: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2025/2027
DELL'AMMINISTRAZIONE Comune di Campiglione Fenile

ELENCO DEGLI INTERVENTI DEL PROGRAMMA
Numero intervento CUI
(1)	Cod. Int. Amm.ne (2)	Codice CUP (3)	Annualità nella quale si prevede di dare avvio alla procedura di affidamento	Responsabile
unico del progetto
(4)	

Lotto funzionale (5)	

Lavoro complesso (6)	Codice ISTAT	Localizzazione
Codice
NUTS	Tipologia	Settore e sottosettore intervento	Descrizione dell'intervento	Livello
di
priorità (7)	STIMA DEI COSTI DELL’INTERVENTO
(8)	Intervento aggiunto o variato a seguito di modifica  programma
(12)	
							
Reg	
Prov	
Com						Primo anno	Secondo anno	Terzo anno	Costi su annualità successive	Importo complessivo
(9)	Valore degli eventuali immobili di cui alla scheda C collegati all’intervento (10)	Scadenza temporale ultima per l’utilizzo dell’eventuale finanziamento derivante da contrazione di mutuo	Apporto di capitale privato (11)		
																						Importo	Tipologia		
numero intervento CUI		
codice	
data (anno)		
sì/no	
sì/no	cod	
cod	
cod	
codice	
Tabella D.l	
Tabella D.2	
testo	
Tabella D.3	
valore	
valore	
valore	
valore	
valore	
valore	
data	valore	Tabella D.4	Tabella D.5	
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00		

Il referente del programma

Note:
(1)	Numero intervento = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l’intervento è stato inserito + progressivo di cinque cifre della prima annualità del primo programma
(2)	Numero interno liberamente indicato dall’amministrazione in base a proprio sistema di codifica
(3)	Indica il Cup (cfr. articolo 3, comma 5)
(4)	Riportare nome e cognome del responsabile unico del progetto
(5)	Indica se lotto funzionale secondo la definizione di cui all'articolo 3, comma 1, lettera s), dell’allegato I.1 al codice
(6)	Indica se lavoro complesso di cui all’articolo 2, comma 1, lettera d), dell’allegato I.1 al codice
(7)	Indica il livello di priorità di cui all'articolo 3, commi 11, 12 e 13
(8)	Ai sensi dell'articolo 4, comma 6, in caso di demolizione di opera incompiuta l’importo comprende gli oneri per lo smantellamento dell'opera e per la rinaturalizzazione, riqualificazione ed eventuale bonifica del sito
(9)	Importo complessivo ai sensi dell’articolo 3, comma 6, ivi incluse le spese eventualmente sostenute antecedentemente alla prima annualità
(10)	Riportare il valore dell'eventuale immobile trasferito di cui al corrispondente immobile indicato nella scheda C
(11)	Riportare l'importo del capitale privato come quota parte del costo totale
(12)	Indica se l’intervento è stato aggiunto o è stato modificato a seguito di modifica in corso d’anno ai sensi dell’articolo 5, commi 9 e 11. Tale campo, come la relativa nota e tabella, compaiono solo in caso di modifica del programma
 Tabella D.1 	
Cfr. Classificazione Sistema CUP: codice tipologia intervento per natura intervento 03= realizzazione di lavori pubblici (opere e impiantistica)
 Tabella D.2 	
Cfr. Classificazione Sistema CUP: codice settore e sottosettore intervento
 Tabella D.3 	
1.	priorità massima
2.	priorità media
3.	priorità  minima
 Tabella D.4 	
1.	finanza di progetto
2.	concessione di costruzione e gestione
3.	sponsorizzazione
4.	società partecipate o di scopo
5.	locazione finanziaria
6.	altro
 Tabella D.5 	
1.	modifica ex articolo 5, comma 9, lettera b)
2.	modifica ex articolo 5, comma 9, lettera c)
3.	modifica ex articolo 5, comma 9, lettera d)
4.	modifica ex articolo 5, comma 9, lettera e)
5.	modifica ex articolo 5, comma 11

Ulteriori dati (campi da compilare non visualizzati nel Programma triennale)	
Responsabile del progetto		
Codice fiscale del responsabile del procedimento	formato cf		
Quadro delle risorse necessarie per la realizzazione dell’intervento	
Tipologia di risorse	primo anno	secondo anno	terzo anno	annualità successive	
Risorse derivanti da entrate aventi destinazione vincolata per legge	importo	importo	importo	importo	
Risorse derivanti da entrate acquisite mediante contrazione di mutuo	importo	importo	importo	importo	
Risorse acquisite mediante apporti di capitali privati	importo	importo	importo	importo	
Stanziamenti di bilancio	importo	importo	importo	importo	
Finanziamenti ai sensi dell’articolo 3 del decreto-legge n. 310 del 1990, convertito, con modificazioni, dalla legge n. 403 del 1990	importo	importo	importo	importo	
Risorse derivanti da trasferimento di immobili ex articolo 202 del codice	importo	importo	importo	importo	
Altra tipologia	importo	importo	importo	importo	

SCHEDA E: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2025/2027
DELL'AMMINISTRAZIONE Comune di Campiglione Fenile

INTERVENTI RICOMPRESI NELL'ELENCO ANNUALE
CODICE UNICO INTERVENTO - CUI	CUP	DESCRIZIONE - INTERVENTO	RESPONSABILE UNICO DEL PROGETTO	IMPORTO ANNUALITÀ	IMPORTO  INTERVENTO	FINALITÀ	LIVELLO DI PRIORITÀ	CONFORMITÀ URBANISTICA	VERIFICA VINCOLI AMBIENTALI	LIVELLO Dl
PROGETTAZIONE	CENTRALE Dl COMMITTENZA O SOGGETTO AGGREGATORE AL QUALE SI INTENDE DELEGARE LA PROCEDURA Dl AFFIDAMENTO	INTERVENTO AGGIUNTO O VARIATO A SEGUITO DI MODIFICA PROGRAMMA (*)	
											codice AUSA	denominazione		
Codice	Ereditato da scheda D	Ereditato da scheda D	Ereditato da scheda D	Ereditato da scheda D	Ereditato da scheda D	Tabella E.I	Ereditato da scheda D	sì/no	sì/no	Tabella E.2	codice	testo	Ereditato da scheda D	
Il referente del programma

Note:
(*) Tale campo compare solo in caso di modifica del programma

Tabella E.1    
ADN - Adeguamento normativo AMB - Qualità ambientale
COP - Completamento opera incompiuta CPA - Conservazione del patrimonio
MIS - Miglioramento e incremento di servizio URB - Qualità urbana
VAB - Valorizzazione beni vincolati DEM - Demolizione opera incompiuta
DEOP - Demolizione opere preesistenti e non più utilizzabili

 Tabella E.2 	
1.	progetto di fattibilità tecnico-economica: "documento di fattibilità delle alternative progettuali"
2.	progetto di fattibilità tecnico-economica: "documento finale"
3.	progetto esecutivo

SCHEDA F: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2025/2027
DELL'AMMINISTRAZIONE Comune di Campiglione Fenile

ELENCO DEGLI INTERVENTI PRESENTI NELL'ELENCO ANNUALE DEL PRECEDENTE PROGRAMMA TRIENNALE
E NON RIPROPOSTI E NON AVVIATI
CODICE UNICO
INTERVENTO
CUI	
CUP	DESCRIZIONE INTERVENTO	IMPORTO
INTERVENTO	
LIVELLO DI PRIORITÀ	MOTIVO PER IL QUALE L'INTERVENTO NON È RIPROPOSTO
(1)	

01340750015202300001
	
E35I22000250004	REALIZZAZIONE NUOVI LOCULI E NUOVE CELLETTE OSSARIOCINERARIE PRESSO IL CIMITERO DI CAMPIGLIONE E NUOVI LOCULI PRESSO IL CIMITERO DI FENILE	
€.210.000,00	
1 	
Opera ritenuta non necessaria nell’immediato
	
Il referente del programma

C – Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa	

In merito al rispetto degli equilibri di bilancio ed ai vincoli di finanza pubblica, l' ente rispetta tali vincoli come da prospetto allegato.

EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per gli Enti locali) (1)
2025 - 2026 - 2027

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA
ANNO 2025	COMPETENZA
ANNO 2026	COMPETENZA
ANNO 2027	
						
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio		74.277,19				
						
A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
Q1) Fondo pluriennale vincolato per spese titolo 2.04 Altri trasferimenti in conto capitale iscritto in entrata	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00	(+)		1.044.176,69	1.027.166,91	1.011.916,91	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00	0,00	0,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti	(-)		1.015.697,90	1.013.307,41	1.014.405,40	
     di cui fondo pluriennale vincolato			0,00	0,00	0,00	
     di cui fondo crediti di dubbia esigibilità			53.228,02	53.228,02	53.228,02	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale (5)	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to mutui e prestiti obbligazionari	(-)		22.575,16	23.600,83	17.362,28	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00	0,00	0,00	
     di cui Fondo anticipazioni di liquidità 			0,00	0,00	0,00	
						
G) Somma finale (G=A+Q1-AA+B+C-D-E-F)			5.903,63	-9.741,33	-19.850,77	
						
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI	
						
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti e per rimborso prestiti (2)	(+)		0,00	0,00	0,00	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00			
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(+)		0,00	9.741,33	19.850,77	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00	0,00	0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(-)		5.903,63	0,00	0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (3)						
						
O=G+H+I-L+M			0,00	0,00	0,00	

EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per gli Enti locali) (1)
2025 - 2026 - 2027

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA
ANNO 2025	COMPETENZA
ANNO 2026	COMPETENZA
ANNO 2027	
						
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (2)	(+)		0,00			
						
Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
Q1) Fondo pluriennale vincolato per spese titolo 2.04 Altri trasferimenti in conto capitale iscritto in entrata	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
J2) Fondo pluriennale vincolato per spese titolo 3.01 Acquisizioni di attività finanziarie iscritto in entrata	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00	(+)		25.246,37	24.891,33	24.850,77	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(-)		0,00	9.741,33	19.850,77	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(+)		5.903,63	0,00	0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale	(-)		31.150,00	15.150,00	5.000,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			0,00	0,00	0,00	
						
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (5)	(-)		0,00	0,00	0,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			0,00	0,00	0,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale (5)	(+)		0,00	0,00	0,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			0,00	0,00	0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE						
						
Z=P+Q-Q1+J2+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E			0,00	0,00	0,00	

EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per gli Enti locali) (1)
2025 - 2026 - 2027

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA
ANNO 2025	COMPETENZA
ANNO 2026	COMPETENZA
ANNO 2027	
J) Utilizzo risultato di amministrazione per l'incremento di attività finanziarie	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
J1) Fondo pluriennale vincolato per incremento di attività finanziarie iscritto in entrata	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
J2) Fondo pluriennale vincolato per spese Titolo 3.01 Acquisizioni di attività finanziarie iscritto in entrata	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve termine (5)	(-)		0,00	0,00	0,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato			0,00	0,00	0,00	
						
X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine (5)	(-)		0,00	0,00	0,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato			0,00	0,00	0,00	
						
Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie (5)	(-)		0,00	0,00	0,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato			0,00	0,00	0,00	
						
EQUILIBRIO FINALE						
						
W=O+J+J1-J2+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y			0,00	0,00	0,00	

SALDO CORRENTE AI FINI DELLA COPERTURA DEGLI INVESTIMENTI PLURIENNALI (4)			
Equilibrio di parte corrente (O)			0,00	0,00	0,00	
						
Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) al netto del fondo anticipazione di liquidità	(-)		0,00			

Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali			0,00	0,00	0,00	

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.	
E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.	
S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.	
S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.	
T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.	
X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.	
X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.	
Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.	
(1) Indicare gli anni di riferimento.	
(2) In sede di approvazione del bilancio di previsione è consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. Nel corso dell'esercizio è consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente.  E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente  se il bilancio (o la variazione di bilancio) è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.	
(3) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali. 	
(4) Con riferimento a ciascun esercizio, il  saldo positivo dell’equilibrio di parte corrente  in termini di competenza finanziaria può costituire copertura agli investimenti imputati agli esercizi successivi  per un importo non superiore  al minore valore tra la media dei saldi di parte corrente in termini di competenza e la media dei saldi di parte corrente in termini di cassa registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati, se sempre positivi, determinati al netto dell’utilizzo dell’avanzo di amministrazione, del fondo di cassa, e delle entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni, o pagamenti.	
(5) Indicare gli stanziamenti di spesa, compreso il correlato FPV.	

Relativamente alla gestione finanziaria dei flussi di cassa la gestione dovrà essere indirizzata ad incamerare gli importi nel bilancio indicati, con un costante monitoraggio.

Relativamente alla gestione finanziaria dei flussi di cassa la gestione dovrà essere indirizzata ad incamerare gli importi nel bilancio indicati, con un costante monitoraggio.

 

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO* 2025 - 2026 - 2027

ENTRATE	CASSA
ANNO 2025	COMPETENZA ANNO 2025	COMPETENZA ANNO 2026	COMPETENZA ANNO 2027	SPESE	CASSA
ANNO 2025	COMPETENZA ANNO 2025	COMPETENZA ANNO 2026	COMPETENZA ANNO 2027	
										
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio	74.277,19									
Utilizzo avanzo di amministrazione		0,00	0,00	0,00	Disavanzo di amministrazione(1)		0,00	0,00	0,00	
di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità		0,00	0,00	0,00						
					Disavanzo derivante da debito autorizzato e non contratto(2)		0,00	0,00	0,00	
Fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00						
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	1.186.889,94	768.317,75	751.307,97	738.157,97	Titolo 1 - Spese correnti	1.250.522,30	1.015.697,90	1.013.307,41	1.014.405,40	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	100.839,66	53.412,66	53.412,66	51.312,66						
Titolo 3 - Entrate extratributarie	262.199,76	222.446,28	222.446,28	222.446,28						
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	284.695,77	25.246,37	24.891,33	24.850,77	Titolo 2 - Spese in conto capitale	194.123,35	31.150,00	15.150,00	5.000,00	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00	
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie	28.259,21	0,00	0,00	0,00	Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie	0,00	0,00	0,00	0,00	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00	
Totale entrate finali ……………	1.862.884,34	1.069.423,06	1.052.058,24	1.036.767,68	Totale spese finali ……………	1.444.645,65	1.046.847,90	1.028.457,41	1.019.405,40	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	Titolo 4 - Rimborso di prestiti	33.492,13	22.575,16	23.600,83	17.362,28	
					- di cui Fondo anticipazioni di liquidità		0,00	0,00	0,00	
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	0,00	0,00	0,00	0,00	Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	0,00	0,00	0,00	0,00	
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro	197.756,54	194.600,00	194.600,00	194.600,00	Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro	212.435,58	194.600,00	194.600,00	194.600,00	
Totale titoli	2.060.640,88	1.264.023,06	1.246.658,24	1.231.367,68	Totale titoli	1.690.573,36	1.264.023,06	1.246.658,24	1.231.367,68	
										
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE	2.134.918,07	1.264.023,06	1.246.658,24	1.231.367,68	TOTALE COMPLESSIVO SPESE	1.690.573,36	1.264.023,06	1.246.658,24	1.231.367,68	
										
Fondo di cassa finale presunto	444.344,71									

(1) Corrisponde alla prima voce  del conto del bilancio spese.
(2) Solo per le regioni e le province autonome di Trento e di Bolzano. Corrisponde alla seconda voce del conto del bilancio spese.
* 

Indicare gli anni di riferimento.
D – Principali obiettivi delle missioni attivate	

Descrizione dei principali obiettivi per ciascuna missione

MISSIONE 	01	Servizi istituzionali, generali e di gestione	

La missione 1 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione e funzionamento dei servizi generali, dei servizi statistici e informativi, delle attività per lo sviluppo dell’ente in una ottica di governance e partenariato e per la comunicazione istituzionale.
Amministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi. Amministrazione e funzionamento dei servizi di pianificazione economica in generale e delle attività per gli affari e i servizi finanziari e fiscali. Sviluppo e gestione delle politiche per il personale.
Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria di carattere generale e di assistenza tecnica.”
Oggetto del presente programma della Missione 1 è il regolare funzionamento dell’attività amministrativa propria dell’ente, garantire adeguati standard qualitativi e quantitativi, migliorare l’attività di coordinamento tra le varie unità operative, migliorare inoltre, il rapporto tra l’ente comunale e gli utenti  dei servizi con le risorse proprie dell’ente e le dotazioni strumentali in essere. Sarà curata l’ attività di comunicazione del comune verso la cittadinanza utilizzando a tal fine il sito istituzionale 

MISSIONE 	02	Giustizia	

La missione 2 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione, funzionamento per il supporto tecnico, amministrativo e gestionale per gli acquisti, i servizi e le manutenzioni di competenza locale necessari al funzionamento e mantenimento degli Uffici giudiziari cittadini e delle case circondariali. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di giustizia.”

MISSIONE 	03	Ordine pubblico e sicurezza	

La missione 3 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione e funzionamento delle attività collegate all’ordine pubblico e alla sicurezza a livello locale, alla polizia locale, commerciale e amministrativa. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Sono comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre forze di polizia presenti sul territorio. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di ordine pubblico e sicurezza.

MISSIONE 	04	Istruzione e diritto allo studio	

“Amministrazione, funzionamento ed erogazione di istruzione di qualunque ordine e grado per l’obbligo formativo e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica, trasporto e refezione), ivi inclusi gli interventi per l’edilizia scolastica e l’edilizia residenziale per il diritto allo studio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle politiche per l’istruzione. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di istruzione e diritto allo studio.” In riferimento all’organico, dotazione mezzi e dotazioni strumentali dei programmi della Missione 4, si evidenziano i seguenti elementi:
Garantire nel triennio il servizio di:
- refezione scolastica sia per la scuola primaria che per la scuola dell’Infanzia;
- assistenza per la scuola primaria durante e dopo la pausa mensa;

MISSIONE 	05	Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali	

La missione 5 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione e funzionamento delle attività di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione dei beni di interesse storico, artistico e culturale e del patrimonio archeologico e architettonico Amministrazione, funzionamento ed erogazione di servizi culturali e di sostegno alle strutture e alle attività culturali non finalizzate al turismo. 
Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.
Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali.”

MISSIONE 	06	Politiche giovanili, sport e tempo libero	

La missione 6 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione e funzionamento di attività sportive, ricreative e per i giovani, incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi, le misure di sostegno alle strutture per la pratica dello sport o per eventi sportivi e ricreativi e le misure di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di politiche giovanili, per lo sport e il tempo libero.”

MISSIONE 	07	Turismo	

La missione 7 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi relativi al turismo e per la promozione e lo sviluppo del turismo sul territorio, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di turismo 
Anche in questo caso la presenza del centro sportivo potrebbe essere importante punto di riferimento per favorire lo sviluppo delle iniziative di promozione turista in collaborazione della Pro-loco locale

MISSIONE 	08	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	

La missione 8 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività relativi alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di assetto del territorio e di edilizia abitativa.”

MISSIONE 	09	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	

La missione 9 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell’ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall’inquinamento del suolo, dell’acqua e dell’aria Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi inerenti l’igiene ambientale, lo smaltimento dei rifiuti e la gestione del servizio idrico. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell’ambiente.”
Si conferma la volontà di mantenere a livelli elevati la cura e la manutenzione del territorio utilizzando a tal fine risorse umane interne all’ente, ed affidando altri servizi, quali la manutenzione del verde, a operatori economici esterni e con l'ausilio del proprio personale

MISSIONE 	10	Trasporti e diritto alla mobilità	

La missione 10 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l’erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di trasporto e diritto alla mobilità.

MISSIONE 	11	Soccorso civile	

La missione 11 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione e funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio,per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze e per fronteggiare le calamità naturali. Programmazione, coordinamento e monitoraggio degli interventi di soccorso civile sul territorio, ivi comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre amministrazioni competenti in materia. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di soccorso civile.”

MISSIONE 	12	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	

“Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei minori, degli anziani, dei disabili, dei soggetti a rischio di esclusione sociale, ivi incluse le misure di sostegno e sviluppo alla cooperazione e al terzo settore che operano in tale ambito. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di diritti sociali e famiglia.”

MISSIONE 	13	Tutela della salute	

“Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività per la prevenzione, la tutela e la cura della salute. Comprende l’edilizia sanitaria.
Programmazione, coordinamento e monitoraggio delle politiche a tutela della salute sul territorio. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di tutela della salute.”

MISSIONE 	14	Sviluppo economico e competitività	

“Amministrazione e funzionamento delle attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive, del commercio, dell’artigianato, dell’industria e dei servizi di pubblica utilità.
Attività di promozione e valorizzazione dei servizi per l’innovazione, la ricerca e lo sviluppo tecnologico del territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di sviluppo economico e competitività

MISSIONE 	15	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	

La missione 15 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione e funzionamento delle attività di supporto: alle politiche attive di sostegno e promozione dell’occupazione e dell’inserimento nel mercato del lavoro; alle politiche passive del lavoro a tutela dal rischio di disoccupazione; alla promozione, sostegno e programmazione della rete dei servizi per il lavoro e per la formazione e l’orientamento professionale.
Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche, anche per la realizzazione di programmi comunitari.
Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di lavoro e formazione professionale.

MISSIONE 	16	Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca	

“Amministrazione, funzionamento ed erogazione di servizi inerenti lo sviluppo sul territorio delle aree rurali, dei settori agricolo e agroindustriale, alimentare, forestale, zootecnico, della caccia, della pesca e dell’acquacoltura. Programmazione, coordinamento e monitoraggio delle relative politiche sul territorio anche in raccordo con la programmazione comunitaria e statale. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di agricoltura, sistemi agroalimentari, caccia e pesca.”

MISSIONE 	17	Energia e diversificazione delle fonti energetiche	

La missione 17 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Programmazione del sistema energetico e razionalizzazione delle reti energetiche nel territorio, nell’ambito del quadro normativo e istituzionale comunitario e statale.
Attività per incentivare l’uso razionale dell’energia e l’utilizzo delle fonti rinnovabili.
Programmazione e coordinamento per la razionalizzazione e lo sviluppo delle infrastrutture e delle reti energetiche sul territorio.
Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria in materia di energia e diversificazione delle fonti energetiche.

MISSIONE 	18	Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali	

La missione 18 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Erogazioni ad altre amministrazioni territoriali e locali per finanziamenti non riconducibili a specifiche missioni, per trasferimenti a fini perequativi, per interventi in attuazione del federalismo fiscale di cui alla legge delega n.42/2009.
Comprende le concessioni di crediti a favore delle altre amministrazioni territoriali e locali non riconducibili a specifiche missioni.
Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale unitaria per le relazioni con le altre autonomie territoriali.”

MISSIONE 	19	Relazioni internazionali	

La missione 19 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Amministrazione e funzionamento delle attività per i rapporti e la partecipazione ad associazioni internazionali di regioni ed enti locali, per i programmi di promozione internazionale e per la cooperazione internazionale allo sviluppo. Interventi che rientrano nell’ambito della politica regionale di cooperazione territoriale transfrontaliera.”

MISSIONE 	20	Fondi e accantonamenti	

La missione 20 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Accantonamenti a fondi di riserva per le spese obbligatorie e per le spese impreviste, a fondi speciali per leggi che si perfezionano successivamente all’approvazione del bilancio, al fondo crediti di dubbia esigibilità.
Non comprende il fondo pluriennale vincolato
Nella missione 20 si trovano obbligatoriamente i seguenti Fondi che sono:
- Fondo di riserva per la competenza
- Fondo di riserva di cassa
- Fondo crediti di dubbia esigibilità
Fondo accantonamenti indennità --
Lo stanziamento del Fondo di riserva di competenza deve essere compreso tra un valore minimo determinato in base allo 0,3% delle spese correnti a un valore massimo del 2% delle spese correnti.
Lo stanziamento del Fondo di riserva di cassa deve essere almeno pari allo 0,2% delle spese complessive (Totale generale spese di bilancio ).
Lo stanziamento del Fondo crediti dubbia esigibilità va calcolato secondo le percentuali previste dal D.lgs. 118/2011 e deve essere in aumento ogni anno sino ad arrivare al 100% a regime dal 2021

MISSIONE 	50	Debito pubblico	

La missione 50 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Pagamento delle quote interessi e delle quote capitale sui mutui e sui prestiti assunti dall’ente e relative spese accessorie. Comprende le anticipazioni straordinarie.”

MISSIONE 	60	Anticipazioni finanziarie	

La missione 60 viene così definita dal Glossario COFOG:
“Spese sostenute per la restituzione delle risorse finanziarie anticipate dall’Istituto di credito che svolge il servizio di tesoreria, per fare fronte a momentanee esigenze di liquidità.”

MISSIONE 	99	Servizi per conto terzi	

“Spese effettuate per conto terzi. Partite di giro. Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale.”
QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER MISSIONE

Gestione di competenza
Codice
missione	ANNO 2025	ANNO 2026	ANNO 2027	
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	378.540,00	10.150,00	0,00	388.690,00	378.440,00	10.150,00	0,00	388.590,00	380.240,00	0,00	0,00	380.240,00	
  2	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
  3	43.750,00	0,00	0,00	43.750,00	43.450,00	0,00	0,00	43.450,00	43.450,00	0,00	0,00	43.450,00	
  4	125.130,00	0,00	0,00	125.130,00	125.130,00	0,00	0,00	125.130,00	125.130,00	0,00	0,00	125.130,00	
  5	3.235,00	0,00	0,00	3.235,00	1.500,00	0,00	0,00	1.500,00	1.500,00	0,00	0,00	1.500,00	
  6	3.000,00	0,00	0,00	3.000,00	3.000,00	0,00	0,00	3.000,00	3.300,00	0,00	0,00	3.300,00	
  7	300,00	0,00	0,00	300,00	300,00	0,00	0,00	300,00	300,00	0,00	0,00	300,00	
  8	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
  9	266.791,00	0,00	0,00	266.791,00	267.643,56	0,00	0,00	267.643,56	267.677,58	0,00	0,00	267.677,58	
 10	70.318,50	21.000,00	0,00	91.318,50	69.292,83	5.000,00	0,00	74.292,83	68.297,36	5.000,00	0,00	73.297,36	
 11	5.950,00	0,00	0,00	5.950,00	5.950,00	0,00	0,00	5.950,00	5.950,00	0,00	0,00	5.950,00	
 12	52.200,00	0,00	0,00	52.200,00	52.200,00	0,00	0,00	52.200,00	52.200,00	0,00	0,00	52.200,00	
 13	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 14	350,00	0,00	0,00	350,00	350,00	0,00	0,00	350,00	350,00	0,00	0,00	350,00	
 15	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 16	1.000,00	0,00	0,00	1.000,00	1.000,00	0,00	0,00	1.000,00	1.000,00	0,00	0,00	1.000,00	
 17	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 18	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 19	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 20	65.133,40	0,00	0,00	65.133,40	65.051,02	0,00	0,00	65.051,02	65.010,46	0,00	0,00	65.010,46	
 50	0,00	0,00	22.575,16	22.575,16	0,00	0,00	23.600,83	23.600,83	0,00	0,00	17.362,28	17.362,28	
 60	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 99	0,00	0,00	194.600,00	194.600,00	0,00	0,00	194.600,00	194.600,00	0,00	0,00	194.600,00	194.600,00	
TOTALI	1.015.697,90	31.150,00	217.175,16	1.264.023,06	1.013.307,41	15.150,00	218.200,83	1.246.658,24	1.014.405,40	5.000,00	211.962,28	1.231.367,68	

Gestione di cassa
Codice
missione	ANNO 2025				
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	502.196,55	45.278,81	0,00	547.475,36	
  2	0,00	0,00	0,00	0,00	
  3	57.318,47	0,00	0,00	57.318,47	
  4	170.055,27	0,00	0,00	170.055,27	
  5	3.235,00	0,00	0,00	3.235,00	
  6	5.550,00	0,00	0,00	5.550,00	
  7	300,00	0,00	0,00	300,00	
  8	0,00	0,00	0,00	0,00	
  9	326.448,00	0,00	0,00	326.448,00	
 10	99.009,73	125.798,91	0,00	224.808,64	
 11	5.950,02	0,00	0,00	5.950,02	
 12	69.302,68	23.043,54	0,00	92.346,22	
 13	0,00	0,00	0,00	0,00	
 14	9.156,58	0,00	0,00	9.156,58	
 15	0,00	0,00	0,00	0,00	
 16	2.000,00	0,00	0,00	2.000,00	
 17	0,00	2,09	0,00	2,09	
 18	0,00	0,00	0,00	0,00	
 19	0,00	0,00	0,00	0,00	
 20	0,00	0,00	0,00	0,00	
 50	0,00	0,00	33.492,13	33.492,13	
 60	0,00	0,00	0,00	0,00	
 99	0,00	0,00	212.435,58	212.435,58	
TOTALI	1.250.522,30	194.123,35	245.927,71	1.690.573,36	

E – Gestione del patrimonio con particolare riferimento alla programmazione urbanistica e del territorio e piano delle alienazioni e delle valorizzazioni dei beni patrimoniali	

In merito alla gestione del patrimonio ed alla programmazione urbanistica e del territorio, l’Ente nel periodo di bilancio non prevede alienazioni.

In materia urbanistica si richiamano le annotazioni precedenti in merito alla formazione della variante generale al PRGC avviata nl corso del presente esercizio.

Il Piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari, predisposto secondo le disposizioni normative vigenti presenta variazioni rispetto all’anno precedente come deliberato dalla Giunta Comunale.

	Piano Comunale delle valorizzazioni ed alienazioni immobiliari di beni non strumentali all'esecizio delle funzioni istituzionali		
													
	Allegato al bilancio di previsione triennio	2025		2027							
													
	PIANO DELLE ALIENAZIONI										
N.	Descrizione immobile	Dati catastali	Natura	Consistenza mq.	Valorizzazione	Utilizzo attuale	Diritto alienato	
		Sezione	Foglio	mappale	Sub			2025	2026	2027			
1	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
							Totale	 	 	 			
	PIANO DELLE VALORIZZAZIONI									
N.	Descrizione immobile	Dati catastali	Natura	Consistenza mq.	Valorizzazione  (canone annuo)	Utilizzo attuale	Valorizzazione	
		Sezione	Foglio	mappale	Sub			2025	2026	2027			
1	Terreno contiguo all'argine del Pellice (Albera)	Fenile	1	16	**	Terreno	71	**	**	**	**	 	
2	Ex municipio di Fenile	Fenile	1	40	**	Fabbricato	217	€ 6.240,00	€ 6.240,00	€ 6.240,00	Immobile locato	 	
3	Campi da bocce Fenile	Fenile	1	41	**	Struttura	550	**	**	**	**	 	
4	Ex pozzo acquedotto comunale	Fenile	1	308	**	Struttura	24	**	**	**	**	 	
5	Fabbricato polivalente di Piazza Girardi	Fenile	1	445	**	Fabbricato	130	**	**	**	**	 	
6	Terreno contiguo all'argine del Pellice - Bosco	Fenile	2	3	**	Terreno	2584	**	**	**	**	 	
7	Alveo Torrente Pellice	Fenile	2	9	**	Terreno	962	**	**	**	**	 	
8	Alveo Torrente Pellice	Fenile	2	115	**	Terreno	2577	**	**	**	**	 	
9	Alveo Torrente Pellice	Fenile	2	116	**	Terreno	490	**	**	**	**	 	
10	Aree fabbricati rilocalizzati alluvione 2000	Fenile	2	339	**	Terreno	898	**	**	**	**	 	
11	Aree fabbricati rilocalizzati alluvione 2000	Fenile	2	340	**	Terreno	326	**	**	**	**	 	
12	Aree fabbricati rilocalizzati alluvione 2000	Fenile	2	341	**	Terreno	1925	**	**	**	**	 	
13	Aree fabbricati rilocalizzati alluvione 2000	Fenile	2	438	**	Terreno	1112	**	**	**	**	 	
14	Ciglio stradale Via Dino Buffa (Perassi)	Fenile	3	34	**	Terreno	242	**	**	**	**	 	
15	Ciglio stradale Via Dino Buffa (di fronte cabina Enel)	Fenile	3	88	**	Terreno	161	**	**	**	**	 	
16	Ciglio stradale incrocio Via Dino Buffa - S.P. 151	Fenile	3	89	**	Terreno	137	**	**	**	**	 	
17	Vigneto	Fenile	3	264 (parte)	**	Terreno	1300	€ 100,00	€ 100,00	€ 100,00	Terreno affittato	Terreno affittato	
18	Ciglio stradale Via Giaire	Fenile	4	18     (mappa 87)	**	Terreno	96	**	**	**	**	 	
19	Alveo Torrente Pellice	Fenile	4	66	**	Terreno	1876	**	**	**	**	 	
20	Bosco	Fenile	6	6	**	Terreno	1572	**	**	**	Bosco ceduo	 	
21	Bosco	Fenile	6	82	**	Terreno	100	**	**	**	Bosco ceduo	 	
22	Bosco	Fenile	6	86	**	Terreno	2560	**	**	**	Bosco ceduo	 	
23	Bosco	Fenile	6	93	**	Terreno	2022	**	**	**	Bosco ceduo	 	
24	Ingresso strada Maurino-Primo-Barotto	Campiglione	1	39	**	Terreno	61	**	**	**	**	 	
25	Piazzola su S.P. n.151 di fronte all'area artigianale	Campiglione	1	40	**	Terreno	828	**	**	**	**	 	
26	Ingresso strada Maurino-Primo-Barotto	Campiglione	1	228	**	Terreno	39	**	**	**	**	 	
27	Piazzola su S.P. n.151 di fronte all'area artigianale	Campiglione	1	230	**	Terreno	430	**	**	**	**	 	
28	Ex asilo - Monolocale abitabile	Campiglione	7	8	102	Fabbricato	45	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	Sfitto - disuso	Nuovo contratto	
29	Ex asilo - Locale commerciale	Campiglione	7	8	103	Fabbricato	30	€ 1.512,00	€ 1.512,00	€ 1.512,00	Immobile locato	 	
30	Ex asilo - Bar	Campiglione	7	8	101	Fabbricato	128	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	Sfitto - disuso	Nuovo contratto	
31	Palazzo comunale - Ambulatorio	Campiglione	7	28	12	Fabbricato	62	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	Sfitto - disuso	Nuovo contratto	
32	Palazzo comunale - Locale Telecom	Campiglione	7	28	14	Fabbricato	30	€ 1.893,00	€ 1.893,00	€ 1.893,00	Immobile locato	 	
33	Palazzo comunale - Locale Associazioni P.T.	Campiglione	7	28	6	Fabbricato	37	**	**	**	Uso gratuito	 	
34	Palazzo comunale - Locale Poste 	Campiglione	7	28	13	Fabbricato	49	€ 708,64	€ 708,64	€ 708,64	Immobile locato	Aggiornamento canone	
35	Palazzo comunale - Alloggio custode	Campiglione	7	28	7	Fabbricato	79	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	Sfitto - disuso	Nuovo contratto	
36	Ex eca - Ambulatorio	Campiglione	7	48	1	Fabbricato	130 mc	€ 3.120,00	€ 3.120,00	€ 3.120,00	Immobile locato	 	
37	Ex eca - alloggio 1	Campiglione	7	48	2	Fabbricato	40	€ 1.119,24	€ 1.119,24	€ 1.119,24	Immobile locato	 	
38	Ex eca - alloggio 2	Campiglione	7	48	3	Fabbricato	41	€ 923,76	€ 923,76	€ 923,76	Immobile locato	 	
39	Ex eca - alloggio 3	Campiglione	7	48	4	Fabbricato	48	€ 1.922,16	€ 1.922,16	€ 1.922,16	Immobile locato	 	
40	Ex eca - alloggio 4	Campiglione	7	48	5	Fabbricato	90	€ 2.498,28	€ 2.498,28	€ 2.498,28	Immobile locato	 	
41	Ex eca - sede ANA	Campiglione	7	48	6	Fabbricato	75	**	**	**	Uso gratuito	 	
42	Campo sportivo	Campiglione	8	382	**	Struttura	7185	€ 1.100,00	€ 1.100,00	€ 1.100,00	Immobile in concessione	 	
43	Fabbricato commerciale impianti sportivi	Campiglione	8	382	**	Fabbricato	233				Immobile in concessione	 	
44	Palestra polivalente	Campiglione	8	383	**	Fabbricato	655				Immobile in concessione	 	
45	Area ripetitore Telecom in Via Bibiana	Campiglione	1	391	**	Terreno	1139	€ 6.395,20	€ 6.395,20	€ 6.395,20	Immobile locato	 	
							Totale	€ 27.532,28	€ 27.532,28	€ 27.532,28			

.
F – Obiettivi del gruppo amministrazione pubblica (G.A.P.)	

Nel periodo di riferimento, relativamente al Gruppo Amministrazione Pubblica, vengono definiti i seguenti indirizzi e obiettivi relativi alla gestione dei servizi affidati.

Enti strumentali controllati

mantenimento dei servizi affidati

Società controllate

mantenimento dei servizi affidati

Enti strumentali partecipati

Società partecipate

G – Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa (art. 2 comma 594 Legge 244/2007)	

La previsione di spesa tiene conto dei vincoli posti dal saldo di finanza pubblica, dal piano triennale di contenimento delle spese di cui all’art. 2, commi da 594 a 599 della Legge 244/2007, delle riduzioni di spesa disposte dall’art. 6 del D.L. 78/2010 e di quelle dell’art. 1, commi 146 e 147 della Legge 24/12/2012 n. 228.
In particolare le previsioni per gli anni 2023-2025 non prevedono spese per studi e consulenze, relazioni pubbliche, pubblicità e rappresentanza, sponsorizzazioni, missioni e formazione. Per mostre e convegni si richiama a quanto indicato in precedenza

H – Altri eventuali strumenti di programmazione	

Saranno da verificare eventualmente durante l'esercizio corrente anche in base alla propria disponibilità finanziarie

Comune di Campiglione Fenile, lì 13 novembre, 2024

	Il Responsabile del Servizio Finanziario	

	Il Rappresentante Legale